III. KOCKÁZATÉRTÉKELÉS, BELSŐ SZABÁLYZAT, BELSŐ ELLENŐRZÉS

  • Értesítő a rovat cikkeiről

.

1. Kockázatértékelés

1.1. Kockázatalapú megközelítés

A 2007-es pénzmosási törvény teljesen új intézményként vezette be a kockázatalapú megközelítést, amely elsősorban az ügyfél-átvilágítási intézkedésekben jelent meg. A nemzetközi követelményekkel összhangban a pénzmosási törvényben már kiemelt hangsúlyt kapnak a kockázatalapú intézkedések – a nemzeti kockázatértékelés megállapításainak, eredményeinek figyelembevételével –, amely egy újfajta magatartást követel meg a kötelezett szolgáltatóktól, valamint a felügyeletet ellátó szervektől. Nagyon fontos a szolgáltatót, az adott szektort és az országot érintő pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok azonosítása, megértése, vizsgálata és kezelése. A kockázatalapú megközelítés több szinten jelenik meg: nemzeti szinten, a hatóságok és a felügyeletet ellátó szervek szintjén, valamint a szolgáltatók szintjén. Nemzeti szinten a kockázatok megértése lehetőséget ad a jogszabályi környezet, a kockázatcsökkentő intézkedések folyamatos...

Tisztelt Látogatónk! Ez a tartalom vagy funkció csak előfizetőink számára érhető el!

Ha rendelkezik érvényes előfizetéssel, kérjük lépjen be felhasználói nevével és jelszavával.
A tartalom azonnali eléréséhez kérjük, válasszon előfizetést a Wolters Kluwer Kft. webáruházában.

Hozzászólások

Hozzászóláshoz lépjen be felhasználói nevével és jelszavával, vagy regisztráljon!

Az irányítópulton gyorsan elérhetőek az új funkciók Irányítópult

Az ado.hu új funkciói itt elérhetőek az Ön számára, a megjelenéshez kérjük regisztráljon vagy jelentkezzen be!

Újdonságok

  • Matolcsy György MNB-elnök

    Nem történt kamatemelés és nem is várható - derül ki az MNB közleményéből.

  • posta

    Kedden a megyeszékhelyeken a főposták 19 óráig lesznek nyitva, a fővárosban egyes posták még tovább.

  • persely

    Az önkéntes nyugdíjpénztárak, valamint az egészség- és önsegélyező pénztárak jól kezdték az idei évet, az önkéntes nyugdíjpénztáraknál a teljes vagyon az idei első negyedév végén meghaladta az 1279 milliárd forintot, ez éves szinten 8 százalékos emelkedés - mondta Kravalik Gábor, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (ÖPOSZ) elnöke a szövetség keddi sajtótájékoztatóján, Budapesten.

  • ellenőrzés

    A NAV e héten fokozottan ellenőrzi a fővárosi VI. és VII. kerületi jövedéki kiskereskedőket - figyelmeztet honlapján a hatóság.

  • nyitva

    A kedd éjféli szja bevallási határidőre tekintettel több helyen hosszított nyitvatartással várja az adózókat a NAV.