Bejelentkezés
bejelentkezés
Pénzmosás gyanúját felkeltő gazdasági események
A pénzügyi információs egységként működő hatóság, a Nemzeti Adó-és Vámhivatal Központi Irányítás Pénzmosás Elleni Információs Irodája hatósági felügyeleti ellenőrzéseket végez a könyvviteli (könyvelői), adószakértői, okleveles adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján folytatóknál (a továbbiakban: szolgáltató) is a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény által előírt kötelezettségek teljesítésének a vizsgálata céljából.
Pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén a szolgáltató vezetője, alkalmazottja és segítő családtagja köteles haladéktalanul a megjelölt személynek bejelentést tenni. A bejelentésnek tartalmaznia kell:
a) a szolgáltató által rögzített adatokat,
b) a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény ismertetését és
c) a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény részletes ismertetését alátámasztó dokumentumokat, amennyiben azok rendelkezésre állnak.
A szolgáltató vezetője, alkalmazottja és segítő családtagja a pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülését a végrehajtott vagy végrehajtandó ügyleti megbízás és az ügyfél által kezdeményezett, de végre nem hajtott ügyleti megbízás esetében is köteles vizsgálni. A szolgáltató köteles a tevékenységének megkezdését követő öt munkanapon belül kijelölni – a szervezet sajátosságától függ...
Tisztelt Látogatónk! Ez a tartalom vagy funkció csak előfizetőink számára érhető el!
Ha rendelkezik érvényes előfizetéssel, kérjük
lépjen be
felhasználói nevével és jelszavával.
A tartalom azonnali eléréséhez az alábbi csomagjainkat ajánjuk Önnek (kérjük megrendelés előtt regisztráljon):
-
Számviteli Tanácsadó 2017/01.
- Ez a cikk és a lapszám további cikkeinek elérése
- Teljes hozzáférés a(z) Számviteli tanácsadó archívumához
Megrendelem 1 563 Ft + 27% áfa (1 985 Ft) -
Számviteli Tanácsadó féléves online előfizetés
Megtakarítás: 5%
- Az előfizetéstől számítva hozzáférés a max. 6 lapszámhoz
- Teljes hozzáférés a(z) Számviteli tanácsadó archívumához
Megrendelem 9 990 Ft + 27% áfa (12 687 Ft) -
Számviteli tanácsadó éves online előfizetés
Megtakarítás: 12%
- Az előfizetéstől számítva hozzáférés a max. 12 lapszámhoz
- Teljes hozzáférés a(z) Számviteli tanácsadó archívumához
Megrendelem 18 990 Ft + 27% áfa (24 117 Ft)
Az adó.hu összes prémium tartalmát (prémium cikkek, szaklapok, kérdés-válasz szolgáltatás)
elérheti egész éven át mindössze 29 900 Ft + áfáért
Bővebb információ az ADÓklub Online csomagról
Az irányítópulton gyorsan elérhetőek az új funkciók
Irányítópult
Az ado.hu új funkciói itt elérhetőek az Ön számára, a megjelenéshez kérjük regisztráljon vagy jelentkezzen be!
Újdonságok
Az adóhatósági eljárások jövőbeni menetét jelentősen befolyásoló ítéletet tett közzé a Kúria, amely az Art.-ben előírt határozathozatali határidő túllépéséhez fűz jogkövetkezményt. Döntése megerősíti, hogy a cégekre a jogszabályban meghatározott határidő leteltét követően nem szabható ki szankció – ellentétben az eddigi gyakorlattal, írja az RSM blogja.
A bortermelők 56 százaléka választotta az egyszerűsített adminisztrációt.
Hamarosan dönthet a kormány a nyugdíjasok munkavállalási lehetőségeinek további könnyítéséről- írja a Magyar Idők.
Rendkívül sikeres a tavaly indított bankkártya-elfogadóhely telepítési program, az első lépcsőben a 2017. december 31-ig vállalt 30 200 terminálnak már több mint a felét forgalomba helyezték a programban részt vevő szolgáltatók. A most meghirdetett újabb 30 ezer terminállal a közeljövőben az online pénztárgépekhez viszonyított lefedettség megközelíti majd a 80 százalékot. Az újabb elfogadóhelyek telepítésének költségvetési forrását a kormány már korábban biztosította - közölte a Nemzetgazdasági Minisztérium.
A hitelezésről, a faktorálásról, a csődeljárásról és a lehetséges adókönnyítésekről tájékozódhat teljes körűen az Adó kódex legfrissebb számában, amelyet itt rendelhet meg.
Hozzászólások
Hozzászóláshoz lépjen be felhasználói nevével és jelszavával, vagy regisztráljon!