Tisztelt Látogatónk! A válasz csak előfizetőink számára érhető el!

Ha rendelkezik érvényes előfizetéssel, kérjük lépjen be felhasználói nevével és jelszavával, ellenkező esetben tájékozódjon kedvező előfizetési lehetőségeinkről!

Tisztelt Szakértő!

Cégünk január elsejei hatállyal bevételi EVA hatálya alól önkéntesen átlépett a társasági adó hatálya alá.

A cég szerződés szerint folyamatos szolgáltatást végez, melynek kapcsán olyan számlát kell kiállítanunk a vevőnk felé, mely számvitelileg az EVA időszakra is szól, de a cég már a társasági adó hatálya alá tartozik és ÁFA bevallásra, illetve ennek megfelelő adószám használatra kötelezett.

Véleménye szerint ilyenkor milyen módon számlázzunk? Az EVA időszakra visszamenőleg az időarányos bevételt be kell-e számítanunk? A fizetendő ÁFA-át a bevallásban hogyan kell kezelni?

Köszönettel.

Feltett kérdés