Tisztelt Látogatónk! A válasz csak előfizetőink számára érhető el!

Ha rendelkezik érvényes előfizetéssel, kérjük lépjen be felhasználói nevével és jelszavával, ellenkező esetben tájékozódjon kedvező előfizetési lehetőségeinkről!

0 hozzászólások

Tisztelt Szakértő!

Cégünk január elsejei hatállyal bevételi EVA hatálya alól önkéntesen átlépett a társasági adó hatálya alá.

A cég szerződés szerint folyamatos szolgáltatást végez, melynek kapcsán olyan számlát kell kiállítanunk a vevőnk felé, mely számvitelileg az EVA időszakra is szól, de a cég már a társasági adó hatálya alá tartozik és ÁFA bevallásra, illetve ennek megfelelő adószám használatra kötelezett.

Véleménye szerint ilyenkor milyen módon számlázzunk? Az EVA időszakra visszamenőleg az időarányos bevételt be kell-e számítanunk? A fizetendő ÁFA-át a bevallásban hogyan kell kezelni?

Köszönettel.