…elkészítésére vonatkozó követelmény – az érintettek jelentős része által ismert, addig a beszállítói átvilágítás és az MNB egyelőre tervezet formájában létező ESG minimum kérdőíve eddig kevesebb figyelmet kapott, pedig ez…
…A fentiekből látható, hogy a munkajogi átvilágítás a gyakorlatban több esetben bírhat akár munkajogot meghaladó jogkövetkezményekkel. A munkajogi audit tárgya A munkajogi átvilágítás vizsgálja a foglalkoztatásra irányuló jogviszony teljes spektrumát….
…külföldi platformüzemeltetők 2023. január 1-jétől ezen a hivatkozáson tudnak regisztrálni: https://dac7.nav.gov.hu Mi az átvilágítás és az adatszolgáltatás határideje? Az adatszolgáltatáshoz szükséges átvilágítási eljárásokat az adatszolgáltatási időszak december 31-ig kell elvégezni….
…Beszállítói átvilágítás: hatékony átvilágítási rendszerrel rendelkező cégek egyszerre felelnek meg a szabályozási elvárásoknak, és tesznek szert előnyre a versenytársaikkal szemben. A jogszabályok által előírt adatszolgáltatási és kockázatelemzési kötelezettség, beszállító átvilágítási…
…valamint növeli felkészültségét az EU terveinek végrehajtására, miszerint a hosszútávú fuvarozási feladatokat minél nagyobb arányban vasút segítségével hajtsák végre – közölték. A tranzakció lezárása 2023 utolsó negyedévében várható az átvilágítás…
…megfelelően az egyszerűsített ügyfél-átvilágítási szabályokat. Emellett a társaság nem rendelkezett a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítási intézkedések eredményeinek elfogadására vonatkozó belső eljárásrenddel sem. A feltárt hiányosságok miatt az MNB 60-180…
…átvilágítása alapvető eleme az átvilágításnak. Itt van jelentősége a titokvédelmi megállapodásoknak, mert a befektetők olyan információkhoz jutnak, amelyek a védelem alatt állnak. A befektető a meglévő cégben tőkét emel pénzbeli…
…eszközök bérbeadása is. Az adatszolgáltatásra kötelezett platformszolgáltatót (változás)bejelentési, átvilágítási, adatszolgáltatási, tájékoztatási, nyilvántartásvezetési és iratmegőrzési kötelezettség terheli. Egyrészt e minőségét elektronikus úton az állami adó-és vámhatóság (NAV) által erre a célra…
…előállító cégek egy részének fel kell készülnie az előírt átvilágításra – tették hozzá. A hazai és külföldi – köztük magyar – beszállítók arra számíthatnak, hogy a német vállalatok hamarosan jelentős…
…tudnak regisztrálni: https://dac7.nav.gov.hu Mi az átvilágítás és az adatszolgáltatás határideje? Az adatszolgáltatáshoz szükséges átvilágítási eljárásokat az adatszolgáltatási időszak december 31-ig kell elvégezni. Az olyan értékesítőkre vonatkozó átvilágítási eljárásokat, amelyek 2023….
…nemzeti IKT-csoport létrehozására – közölték. A tranzakció a kötelező átvilágítás befejezésétől, a felek tranzakciós dokumentációjának megkötésétől és a szabályozó hatóságok jóváhagyásától függ. A tranzakciót a felek 2022 végére tervezik lezárni…
…a nyomon követési eljárás során ellenőrzi, szükség esetén a besorolást megváltoztatja és megteszi az ennek megfelelő ügyfél-átvilágítási intézkedéseket; speciális ügyfél-átvilágítás esetköreit és belső eljárási rendjét részletezi; továbbá pénzeszközök és a…
…megvásárlása kapcsán elvégzett jogi átvilágításnak két adatvédelmi aspektusa van. Egyrészt, a folyamat során átadott személyes adatok kezelésének meg kell felelnie a GDPR és az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról…
…egyszerűsített ügyfél-átvilágítás szabályait kell alkalmazni. Meghatározza továbbá azokat körülményeket, amelyek esetében a szolgáltató – betartva a szigorú biztonsági követelményeket – köteles fokozott ügyfél-átvilágítást alkalmazni. A rendelet rögzíti azokat a feltételeket…
…az ügyfél-átvilágítás alkalmával keletkezett iratokat, ezen tevékenység során megismert adatokat tartalmazó nyilvántartást az üzleti kapcsolat megszűnésétől, illetve az ügyleti megbízás teljesítésétől számított nyolc évig köteles megőrizni. Amennyiben ezek az adatok,…
…az átvilágítás során elfogadható okmányok körét, és új azonosítási módozatot is engedélyeztek, bekerült az erős ügyfél-hitelesítés definíciója a rendeletbe, ezzel a fogalomrendszert egységesítették, kidolgozták az élőségvizsgálat pontos definícióját, és az…
…teljesítési időpontot tartalmazza és emeli be az áfa-analitikába, és a befogadott számla kelte sem mindig jelenik meg az analitika adatai között. Erre vonatkozóan célszerű lehet egy átvilágítást végeztetni még a…
Az Adó szaklap az adózás gyakorlati kérdéseire összpontosító, havi rendszerességgel megjelenő folyóirat, amelynek a szakmai hitelességét az adóigazgatás és a pénzügyi tárca neves szakembereiből álló szerkesztői és szerzői gárda garantálja….
Azok számára, akik valamilyen pozícióban már érintettek voltak egy M&A tranzakcióban, nem újdonság a cégátvilágítás (due diligence) folyamata. Ennek a lényege, hogy a tranzakció tárgyát képező gazdasági társaságot a leendő…
…átvilágítása Nagy hangsúlyt kap a céltársaság előzetes átvilágítása Értéktartományokat határoz meg Konkrét zárási értékeket határoz meg Vevő és eladó is lehet a cégérték változás +/- érintettje A vevőnek jobban kedvezhet…
