Hozzátartozói nyugdíjak: Finnország, Franciaország


Ez a cikk több mint egy éve került publikálásra. A cikkben szereplő információk a megjelenéskor pontosak voltak, de mára elavultak lehetnek.

A szociális biztonsági rendszerek koordinációjáról és a hozzátartozói nyugdíjakról szóló általános bevezető cikkhez kapcsolódva most a kiválasztott országok állami hozzátartozói nyugdíjbiztosításának bemutatásával foglalkozunk abc sorrendben haladva, így Ausztria, Belgium, Csehország valamint az Egyesült Királyság után most Finnországgal és Franciaországgal.


A leírások a lehető legnagyobb körültekintéssel készülnek, azonban mivel a társadalombiztosítás egy igen gyorsan változó és összetett terület, konkrét jogosultsági kérdés esetén mindig az adott nemzeti nyugdíjbiztosítási szervhez érdemes és szükséges fordulni – ezek nevét és elérhetőségét a leírásokban mindig közzétesszük.

Finnország

Alkalmazandó jogszabály(ok): Nemzeti Nyugdíjtörvény 568/2007 (Kansaneläkelaki, KEL), Tengerészek Nyugdíjtörvénye 1290/2006 (Merimieseläkelaki, MEL), új Munkavállalói Nyugdíjtörvény 395/2006 (Työntekijän eläkelaki, TyEL), Önkormányzati Nyugdíjtörvény 549/2003 (Kunnallinen eläkelaki, KuEL), Állami alkalmazottak Nyugdíjtörvénye 295/2006 (Valtion eläkelaki, VaEL), Evangélikus – Lutheránus Egyházi Nyugdíjak Törvénye 261/2008 (Evankelis-luterilaisen kirkon eläkelaki, KiEL), Önálló vállalkozók Nyugdíjtörvénye 1272/2006 (Yrittäjän eläkelaki, YEL), Gazdálkodók Nyugdíjtörvénye 1280/2006 (Maatalousyrittäjän eläkelaki, MYEL).

A finn nyugdíjrendszer kettős: Az egyik része biztosítás függő (törvényen alapuló keresetalapú nyugdíj, Työeläke) járulékokból finanszírozva, amely lefed minden gazdaságilag aktív személyt – ideértve az önálló vállalkozókat és a gazdálkodókat (farmereket) is – 18 és 68 éves kor között. Ez a rendszer keresetalapú nyugdíjakat nyújt a járulékok és szolgálati idő függvényében.

A rendszer másik eleme adókból finanszírozott általános személyi hatályú rendszer (ellátásai a nemzeti nyugdíj (Kansaneläke) és garantált nyugdíj (Takuueläke)), amely minimumnyugdíjat biztosít. Kötelezően kiterjed minden helyben lakóra 16 és 65 éves kor között.

A nyugdíjrendszer két része szorosan összekapcsolódik, és ha a jövedelem-alapú nyugdíj (Työeläke) bizonyos határt meghalad, Nemzeti nyugdíjat (Kansaneläke) és Garantált nyugdíjat (Takuueläke) nem folyósítanak. A Nemzeti nyugdíj és a Garantált nyugdíj feltételei mivel egy rendszerbe tartoznak, sokszor megegyeznek, azonban a Garantált nyugdíj ad megélhetést végső esetben azoknak, akik nem rendelkeznek sem keresetalapú, sem nemzeti nyugdíjjal. Itt most az egyszerűség és átláthatóság kedvéért csak a Nemzeti nyugdíj elemeit mutatjuk be e kettő közül.

Az alkalmazandó jogszabályoknál említett speciális törvények eltérő rendelkezéseket állapíthatnak meg bizonyos személyi körökre (állami alkalmazottak, gazdálkodók, stb.), itt az általános szabályok következnek most.

A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek lehetnek a házastárs (regisztrált élettárs is); az elvált házastárs, ha tartásdíjra volt jogosult (fontos, hogy csak a keresetalapú nyugdíjra vonatkozóan – Työeläkedie). A gyermekek (saját; örökbefogadott; nevelt, és olyan gyermek, akire vonatkozóan az elhunyt tartásdíjat fizetett; valamint a gyermek, aki az elhunyttal egy háztartásban élt, ha a jogszerző a gyermek szülőjével összeházasodott).

Feltételek az elhunyt személyre nézve: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke): ebben a nyugdíjrendszerben követelmény a 3 éves helyben lakás a 16. életév betöltése után, és az, hogy a halál időpontjában finnországi lakos volt az elhunyt. Özvegyi nyugdíjra jogosultsághoz szükséges továbbá, hogy az elhunyt a házasságkötéskor 65 év alatt volt.

Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): A halál időpontjában biztosított legyen az elhunyt személy.

Feltételek a házastársra nézve: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke):

  • az özvegy (férfi vagy nő egyaránt) 65 év alatti,
  • 16. életéve után legalább 3 évig lakott Finnországban, és
  • van vagy volt közös gyermeke az elhunyttal vagy
  • a halál időpontjában legalább 50 éves volt, és a házasságkötés 50 éves kora előtt történt, valamint a házasság minimum 5 évig tartott.

Keresetalapú nyugdíj (Työeläke):

  • házastársak közös gyermekkel: követelmény, hogy a házasságkötés az elhunyt 65. életéve előtt történjen;
  • házastársak gyermek nélkül: ebben az esetben szükséges, hogy az özvegy legalább 50 éves legyen, vagy rokkantsági nyugdíjban részesüljön, és hogy a házasság legalább 5 éven át tartott, valamint a házasságkötés időpontjában az elhunyt nem volt még 65, az özvegy pedig 50 éves.

Feltételek az elvált házastársra nézve: Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): az elvált házastárs akkor részesülhet ellátásban, ha tartásdíjra volt jogosult. (Ahogy fent is említettük, csak ebben a rendszerben lehetséges az elvált házastárs számára, hogy jogosultságot szerezzen özvegyi nyugdíjra.)

Bérszámfejtők feladatai a 2015-ös szabályok alapján

Személyi jövedelemadó
Társadalombiztosítás
Járulékfizetés
Munkaügy

Előadók: Dr. Andrási Jánosné, Farkasné Gondos Krisztina, Széll Zoltánné, Dr. Kártyás Gábor

Időpont: 2014. november 20.

Feltételek az élettársra nézve: A túlélő házastárssal azonos szabályok érvényesek, ha az élettársi kapcsolat regisztrált volt.

Feltételek a gyermekekre nézve: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke): 18 éves korig vagy nappali tagozatos tanuló esetén 20 éves korig lehetséges.

Kereset-alapú nyugdíj (Työeläke): 18 éves kor alatt jogosult a gyermek árvaellátásra ebben a rendszerben.

Ebben a tagállamban más személyek nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.

Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs/élettárs:

Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke):

Az első 6 hónapban („induló özvegyi nyugdíj”) a házastárs ellátása 326,94 euró/hó (teljes összeg; amelyet az elhunyt finnországi helyben lakási idejéhez igazítanak), ez az összeg azonban nem függ az özvegy saját keresetétől vagy anyagi helyzetétől. E 6 hónap után az ellátás megmarad („folytatólagos özvegyi nyugdíj”), ha a túlélő házastárs 18 év alatti gyermeket nevel – a havi minimum összeg 102,41 euró, az özvegy keresetéhez igazított kiegészítéssel maximum havi 531,50 euró összeg. Ha nincs gyermek, a jogosultság és az ellátás összege az igénylő más bevételeitől függ.

Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): az elhunyt nyugdíjának 17-50%-a attól függően, hogy árvaellátásra hány gyermek jogosult. A nyugdíj eléri az elhunyt teljes nyugdíját, ha egy özvegy és két gyermek jogosult. Ha az elhunyt nem volt nyugdíjas a halálakor, a számítás alapja az a rokkantsági nyugdíj, amelyre a halál időpontjában jogosult lett volna.

Elvált házastárs: az özvegyi nyugdíjat megosztják, és a tartásdíj összegétől függ.

Mindkét nyugdíjrendszerben, ha az özvegy 50 éves kora előtt újraházasodik, az ellátás megszűnik. Azonban egy egyösszegű, háromévnyi nyugdíjkifizetésre kerül sor.

Ellátások szabályai – gyermekek: Egyik szülőjét elveszítő gyermek: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke):
– alapösszeg 60,15 euró/hó – ehhez kiegészítés csak a 18 év alatti gyermeknek jár, ennek teljes összege 90,99 euró/hó. Az összeget a többi hozzátartozói ellátás csökkenti.

Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): legfeljebb 18 éves korig, az elhunyt nyugdíjának 33-83%-a attól függően hány gyermek jogosult erre az ellátásra.  

Mindkét szülőjét elveszítő gyermek: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke): mindkét szülő után külön ellátás.
Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): mindkét szülő után külön ellátás.

Munkajogi kiskönyvtár csomag

A Munkajogi kiskönyvtár sorozat 2014-ben megjelent kötetei csomagban 20% kedvezménnyel kaphatók. A csomag A munka díjazása; A munka és a pihenőidő szabályai; A munkaviszony megszűnése és megszüntetése című kiadványainkat tartalmazza.

 

Bővebb információk és megrendelés itt.

Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: Nemzeti nyugdíj (Kansaneläke): nincs ilyen ebben a rendszerben, azaz ha az özvegy mellett több árvaellátásra jogosult személy is van, az ellátásuk teljes összege meghaladhatja az elhunyt személy nyugdíjának összegét vagy azt az összeget, amelyre a halála időpontjában jogosult lett volna.

Keresetalapú nyugdíj (Työeläke): az elhunyt személy nyugdíjának 100%-a a maximum összeg.

A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege: nincs ilyen ebben a tagállamban.

A hozzátartozói nyugdíjakra nézve maximum összeg nincs ebben a tagállamban.

Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Adózik, viszont ha a nyugdíj csak nemzeti nyugdíjból áll, nincs adóztatás. Egészségbiztosításra/orvosi ellátásra (Sairausvakuutus/ Sairaanhoitovakuutus): 1,47%

További információk a finn társadalombiztosítási szervek honlapján találhatóak:
 

Finn Nyugdíjközpont (Eläketurvakeskus) – a nyugdíjrendszer minden elemére vonatkozóan
KELA – a Nemzeti és Garantált Nyugdíjra vonatkozóan

Franciaország

Alkalmazandó jogszabály(ok): Munkavállalók általános rendszere (Régime général d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): Társadalombiztosítási Törvény (Code de la sécurité sociale).

Munkavállalók kiegészítő rendszere (retraite complémentaire des salariés, ARRCO): Nemzeti megállapodás a szakmák közötti kiegészítő nyugdíjakra (1961).

Menedzsment személyzetre vonatkozó kiegészítő rendszer (retraite des cadres, AGIRC): Nemzeti kollektív megállapodás a menedzsmenthez tartozó személyekre (1947).

A kötelező társadalombiztosítási nyugdíjrendszert járulékokból finanszírozzák, a hozzátartozói nyugellátás az elhunyt személy (vélelmezett) nyugdíjának függvénye.

A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek az alábbiak lehetnek.

Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS):

  • özvegy (ideértve az elvált személyt is) 55 éves kor felett;
  • 55 éves kor alatt, ha az özvegy rokkant;
  • nincs árvaellátás nyugdíj formájában ebben a nyugdíjrendszerben, viszont van tartási ellátás (allocation de soutien familial) a családi ellátások ágazatán belül.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): házastárs, elvált házastárs, gyermek.

Feltételek az elhunyt személyre nézve: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): az elhunyt személy öregségi/rokkantsági nyugdíjban részesült vagy erre jogosult lett volna a halála időpontjában.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): kapcsolat szükséges a kötelező kiegészítő rendszerekhez.

Feltételek a házastársra nézve: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS):

  • Hozzátartozói nyugdíj (pension de réversion): bizonyos jövedelemhatár alatti özvegy (férfi vagy nő) lehet jogosult 55 éves kortól, vagy 51 éves kortól, ha a biztosított 2009. január 1-je előtt halt meg.
  • Özvegyi rokkantsági nyugdíj (pension d’invalidité de veuf ou de veuve): özvegy (férfi, nő egyaránt, 55 év alatt) lehet jogosult, akinek állandó rokkantsága csökkenti a munkára alkalmasságát (rokkant), és bevétele bizonyos határ alatti;
  • Özvegyi öregségi nyugdíj (pension de vieillesse de veuf ou de veuve): legalább 55 éves özvegy (férfi, nő egyaránt) esetén megállapítható ellátás, ha az igénylő rokkant.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): a túlélő házastárs akkor lehet jogosult, ha nem házasodott újra, minimum 55 éves (ARRCO) vagy 60 éves (AGIRC); ha rokkant vagy 2 gyermeket tart el, korhatár nélkül.

Feltételek az elvált házastársra nézve: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): Hozzátartozói nyugdíj: nincs külön feltétel.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): az ellátás megállapításához szükséges, hogy az elvált házastárs ne házasodjon újra.

Feltételek a gyermekekre nézve: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): nincs ilyen ellátás, ahogy azt fent is jeleztük.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): 21 vagy 25 éves korig lehet a gyermek jogosult ezekben a rendszerekben meghatározott feltételekkel, rokkantság esetén korhatár nélkül.

Ebben a tagállamban a túlélő élettárs és más személyek nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.

Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS):

Hozzátartozói nyugdíj (pension de réversion): az elhunyt személy valós/elméleti öregségi nyugdíjának 54%-a. Elvált házastárs esetén az összege az együtt töltött évek arányában oszlik meg. 11,1% kiegészítés jár abban az esetben, ha a személy elérte a teljes nyugdíjra jogosító életkort; igényelte a saját nyugdíját, és a nyugdíjak összege negyedévre nem haladja meg 2.557,18 eurót.

Özvegyi rokkantsági nyugdíj (pension d’invalidité de veuf ou de veuve) és özvegyi öregségi nyugdíj (pension de vieillesse de veuf ou de veuve): az elhunyt személy valós/elméleti öregségi vagy rokkantsági nyugdíjának 54%-a.

Ezekhez havi 96,21 euró/gyermek kiegészítés jár, ha a túlélő házastársnak legalább egy, 16 év alatti eltartott gyermeke van.

10% kiegészítés jár, ha a túlélő személynek volt/iskoláztatott legalább 3 gyermeket legalább 9 évig a 16. életévük előtt.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC):
a nyugdíj 60%-a. Ha az elvált özvegy nem házasodott újra, a nyugdíjat a házasság éveinek arányában osztják meg.

Ellátások szabályai – gyermekek: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): nincs árvaellátás

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): a nyugdíj 50% (ARRCO) és 30%-a (AGIRC) tekintet nélkül arra, hány gyermek van.

Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): az öregségi nyugdíj maximumának 54%-a: 10.137,96 euró évente.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): nincs ilyen maximum ebben a rendszerben.

A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS):

Hozzátartozói nyugdíj (pension de réversion):

Minimum: 3.403,07 euró/év, ha az elhunyt minimum 60 negyedévnyi biztosítással rendelkezett. Ha ennél kevesebbel, arányosan csökkentve az összeget. 10% kiegészítés jár abban az esetben, ha a személynek volt vagy iskoláztatott minimum 3 gyermeket legalább 9 évig a 16. életévük előtt.

Özvegyi rokkantsági nyugdíj (pension d’invalidité de veuf ou de veuve) és Öregségi özvegyi nyugdíj (pension de vieillesse de veuf ou de veuve): Minimum 3.359,80 euró/év. 10% kiegészítés jár abban az esetben, ha a személynek volt vagy iskoláztatott legalább 3 gyermeket legalább 9 évig a 16. életévük előtt.

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): nincs minimum

A hozzátartozói nyugdíjak maximum összege: Munkavállalók általános rendszere (Rég. gén. d’assurance vieillesse des travailleurs salariés, RGAVTS): Hozzátartozói nyugdíj (pension de réversion), Özvegyi rokkantsági nyugdíj (pension d’invalidité de veuf ou de veuve) és Öregségi özvegyi nyugdíj (pension de vieillesse de veuf ou de veuve): a maximum összeg az elhunyt személy nyugdíjának 54%-a (évi 10.137,96 euró).

Kiegészítő rendszerek a munkavállalók részére (ARRCO) és a management állomány részére (AGIRC): nincs maximum

Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Adózik az ellátás. A nyugdíjat általános szociális járulék: 6,6% terheli, valamint a contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS) 0,5%-a; és 0,3% contribution additionnelle de solidarité pour l’autonomie (CASA).

További információk a francia nyugdíjbiztosítás nemzetközi vonatkozású honlapján találhatóak:
Centre des Liaisons Européennes et Internationales de Sécurité Sociale

 


Kapcsolódó cikkek

2024. március 25.

Így lehet öregségi nyugdíjba vonulni

Az 1959-ben születettek 2024-ben töltik be nyugdíjkorhatárt, a 65. életévet, és dönthetnek a 2024-ben, esetleg később történő nyugdíj-igénylés mellett.

2024. március 21.

 Egyre nagyobb az adatvezérelt döntések jelentősége az egészségügyben

A Magyar Egészségügyi Menedzsment Társaság idén már 22. alkalommal szervezi meg az Adatvezérelt egészség és kiberbiztonság konferenciát. Az idei csúcstalálkozó a mesterséges intelligenciára (MI), az egészségügy informatikai és kiberbiztonsági kihívásaira fókuszál – olvasható az Adó Online-hoz eljuttatott közleményben.

2024. március 20.

Rétvári Bence: folytatódik az újszülöttek SMA-szűrése

Tizennégy hónapos tesztidőszak után folytatódik az újszülöttek és csecsemők SMA-szűrése, a költségvetés e célra idén 450 millió forintot biztosít – jelentette be a Belügyminisztérium parlamenti államtitkár szerdán a Bethesda Gyermekkórházban.