…Az adóhatóság az állami adó- és vámhatóság nyomozó hatósági hatáskörrel felruházott szerve által feltárt adatok és bizonyítékok alapján bűncselekmény elkövetési értékének megállapítása céljából is vizsgálhatja gazdasági események valódiságát jogkövetési vizsgálat…
…bűncselekmény bűntett (felony) vagy vétség (misdemeanor). Bűntett az a szándékosan elkövetett bűncselekmény, amelyre a Btk. szabadságvesztésnél súlyosabb büntetés kiszabását rendeli, minden más bűncselekmény vétség. Az elkövető (perpetrator) magában foglalja a…
…amit tett, az elkövetés pillanatában bűncselekmény volt. Csak olyan büntetést lehet kiszabni, amit a törvény megállapít. cikk Jogod van a magánélethez és a jó hírnévhez. cikk Az országodon belül jogod…
…törvény felsorolja azokat a bűncselekményeket, amit ha valamely olyan gazdasági szereplő elkövetett és bűncselekmény elkövetése az elmúlt öt évben jogerős bírósági ítéletben megállapítást nyert, amíg a büntetett előélethez fűződő hátrányok…
…a közlekedési törvénykönyv L. 3315‑5. cikkének (1) bekezdésébe ütköző, a járművezetői kártya menetíró készülékbe való beillesztésének elmulasztásával elkövetett – bűncselekményt valósított meg. Az előzetes döntéshozatal iránti kérelem azonban e bűncselekmény…
…akár többszintes fiktív céghálót, fedőraktárakat, strómanokat és a bűncselekmény leplezését szolgáló egyéb megoldásokat tartalmazó – komplett szolgáltatást is biztosított, a számlák bruttó értékének mintegy öt százaléka ellenében. A bűnszervezetnek országszerte…
…az adózói tevékenység bűncselekmény gyanúját is felveti, úgy a NAV valamennyi szakterületének (bűnügyi szakterületet is ide értve) együttes fellépése szükséges, hogy a bűnös tevékenységet és a költségvetési károkozást minél gyorsabban…
…sor és fennáll meghatározott bűncselekmények elkövetésének gyanúja? Ha az állami adó- és vámhatóság megállapítása szerint – kizárólag a Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvény XXXVI., XXXVIII., XXXIX., XL. és…
A szervezetek közel fele tapasztalt visszaélést vagy pénzügyi bűncselekményt az elmúlt két évben a PwC globális gazdasági bűnözésről készített felmérése szerint. Az iparágakat tekintve a technológiai, média- és távközlési ágazatokban…
…cselekményről való tudomásszerzést követő 15 nap, de legfeljebb ennek bekövetkezésétől számított egy év; illetve bűncselekmény esetén ennél a törvényben meghatározott hosszabb idő). A bírói gyakorlat ezzel kapcsolatban kiemeli, hogy a…
…78. § (2) bekezdése értelmében az azonnali hatályú felmondás jogát az ennek alapjául szolgáló okról való tudomásszerzéstől számított tizenöt napon, legfeljebb azonban az ok bekövetkeztétől számított egy éven belül, bűncselekmény…
…hogy a fegyelmi szankció személyiségi jogokat sértő lehetne, sőt ma ez bűncselekmény lenne. Nem lehet elvonatkoztatni attól, hogy a munkavállaló ember, akinek megvannak a fizikai korlátai. A munkajog első szabályozása…
…börtönbüntetésre, és rendeljen el vagyonelkobzást (többnyire milliós nagyságrendben) azon terheltek esetében, akik a bűncselekmények elkövetésével gazdagodtak. A nyomozó főügyészség az ügyben tartott kutatások során az okiratokon, adathordozókon, készpénzen kívül engedély…
Vádat emeltek az ukrán határszakaszon korrupciós bűncselekményeket elkövető tizenhat volt pénzügyőr ellen – közölte a Központi Nyomozó Főügyészség. A Debreceni Regionális Nyomozó Ügyészség befejezte a Nemzeti Védelmi Szolgálat feljelentése alapján,…
…láncolatban az utolsó magyarországi cég realizálta a hasznot, azaz a saját adóbevallásában az általános forgalmi adót levonásba helyezte, illetve többször visszaigényelte” – olvasható a közleményben. A „körhintacsalásnak” is nevezett bűncselekményben…
…idő kezdetét, ha a vezető például keresőképtelen. Az azonnali hatályú felmondás joga a vezetővel szemben az ennek alapjául szolgáló ok bekövetkeztétől számított három éven belül, bűncselekmény elkövetése esetén a büntethetőség…
…bizonyítást. Egyikük – hasonló bűncselekmény elkövetése miatt – felfüggesztett szabadságvesztés és másik büntetőeljárás hatálya alatt is áll, nála az is feltehető, hogy újabb szabadságvesztéssel fenyegetett bűncselekményt követne el – közölte…
…vagy befolyással üzérkedés bűncselekmény elkövetése érdekében vagy azzal összefüggésben merült fel; 7. az a költség, ráfordítás, amely ellenőrzött külföldi társaság részére juttatott ellenérték következtében merült fel, kivéve, ha az adózó…
…pénzügyi nyomozók és járőrök több mint 25 helyszínen kutattak bizonyítékok és a gyanúsítottak után. Saját benzinkútjuk is volt A hatóság kiemelte: a bűncselekmény súlyát jelzi, hogy az egyik fő gyanúsított…
…járnak a jelentkező kizárásával, és kizárólag ezeket a tényeket ellenőrizték (például egy évnél régebben lejárt köztartozás, bűncselekmény, közbeszerzési szerződés megszegése vagy hamis adatszolgáltatás az állami támogatás iránti kérelemben). Ezentúl viszont…
