Az ír és a lengyel hozzátartozói nyugdíjak
Ez a cikk több mint egy éve került publikálásra. A cikkben szereplő információk a megjelenéskor pontosak voltak, de mára elavultak lehetnek.
A szociális biztonsági rendszerek koordinációjáról és a hozzátartozói nyugdíjakról szóló általános bevezető cikkhez kapcsolódva most a kiválasztott országok állami hozzátartozói nyugdíjbiztosításának bemutatásával foglalkozunk abc sorrendben haladva, így Ausztria, Belgium, Csehország, az Egyesült Királyság, Finnország, Franciaország, Hollandia valamint Horvátország után most Írországgal és Lengyelországgal.
A leírások a lehető legnagyobb körültekintéssel készülnek, azonban mivel a társadalombiztosítás egy igen gyorsan változó és összetett terület, konkrét jogosultsági kérdés esetén mindig az adott nemzeti nyugdíjbiztosítási szervhez érdemes és szükséges fordulni – ezek nevét és elérhetőségét a leírásokban mindig közzétesszük.
Írország
Alkalmazandó jogszabály(ok): Szociális jólét megszilárdításáról szóló törvény 2005.
Az ír nyugdíjrendszer kötelező társadalombiztosítási rendszer, amelyet járulékokból finanszíroznak, minden aktív személyre (alkalmazottakra és önálló vállalkozókra egyaránt) kiterjed, és átalány összegű ellátásokat nyújt.
A hozzátartozói ellátások biztosítás alapúak (Widow’s or Widower’s or Surviving Civil Partner’s (Contributory) Pension), azonban ha ezek feltételeit az igénylő nem teljesíti, esetlegesen jogosult lehet a nem biztosítási követelmény alapján megítélt ilyen irányú ellátásokra (Widow’s or Widower’s or Surviving Civil Partner’s (Non-Contributory) Pension). Ez utóbbiak jövedelemfüggőek, és Írországban életvitelszerű tartózkodást kívánnak (azaz „bizonyíthatóan szoros kapcsolatot Írországgal”). Itt most az előbbi, a biztosítási alapú ellátások szabályait vesszük sorra.
A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek lehetnek a házastárs, elvált házastárs, élettárs és a gyermek.
Feltételek az elhunyt személyre nézve a legalább 260 heti biztosítást keletkeztető munkaviszony, amelyre járulékot fizettek. Ha a személy halála 2013. december 27-e előtt történt, 156 heti biztosítás a követelmény.
Éves átlagban:
- 39 heti járulékfizetés vagy egyenértékű idő szükséges a 66. életév betöltése/(a partner) elhunyta előtti 3 vagy 5 adóévben, vagy
- 48 heti járulékfizetés vagy egyenértékű idő szükséges a biztosításba lépést követően (ha ez a feltétel teljesül, akkor csökkentett összegű nyugdíjat állapítanak meg, ha az éves átlag száma 24 és 48 hét közé esik).
Ezeket a feltételeket akár az elhunyt, akár a túlélő házastárs/elvált házastárs/élettárs teljesítheti, az első feltételnél ezért szerepel a partner kifejezés is. Azonban fontos, hogy csak egy személy teljesítheti a követelményeket, a biztosítási múltak nem kombinálhatóak.
Ezek alapján a releváns dátum az első az alábbiakból:
– az a dátum, amelyen az (elvált) házastárs/élettárs elhunyt, vagy
– az elhunyt személy 66. születésnapja, ha az ő társadalombiztosítási múltja alapján történik a megállapítás, vagy
– az igénylő 66. születésnapja, ha az ő társadalombiztosítási múltja alapján történik a megállapítás.
Feltételek a házastársra/elvált házastársra/élettársra nézve: olyan személy legyen, aki nem él együtt más személlyel férj vagy feleségként/élettársként.
Feltételek a gyermekekre nézve: 18 éves kor alatti gyermek lehet jogosult, vagy nappali tagozatos tanulmányok esetén a gyermek 22 éves koráig.
Ebben a tagállamban más személyek nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.
Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs/élettárs:
66 éves kor alatt: heti 193,50 euró
|
66 éves vagy afeletti személy esetén: heti 230,30 euró.
|
A 66 év feletti egyedül élő személyek részére „Egyedül élő ellátást” folyósítanak heti 7,70 euró összegben.
Új házasság kötése/élettársi viszony létesítése esetén a hozzátartozói nyugdíjat megszüntetik.
Ellátások szabályai – gyermekek:
Egyik szülőjét elveszítő árva: Heti 29,80 euró növelés jár minden, 18 éves kor alatti (vagy 22 év alatti, ha nappali tagozatos) gyermek után. A családi ellátásokkal ez az összeg szabadon kombinálható.
Mindkét szülőjét elveszítő árva: Ha a gyermek 18 év alatti (vagy 22 év alatti, ha nappali tagozaton tanul), Gyámsági kifizetést (Guardian’s Payment) folyósítanak heti 161 euró összegben. Ehhez a szülőnek vagy nevelőszülőnek 26 heti járulékfizetési időszakkal kellett rendelkeznie.
Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: nincs ilyen ebben a tagállamban.
A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege:
66 éves kor alatt:
|
heti 188,00 euró
|
66 éves vagy afeletti személy esetén:
|
heti 220,40 euró
|
A hozzátartozói nyugdíjakra nézve maximum összeg:
66 éves kor alatt:
|
heti 193.50 euró
|
66 és 80 éves kor között:
|
heti 230,30 euró
|
80 éves vagy afeletti személy esetén:
|
heti 240,30 euró
|
Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Adózik, azonban járulékfizetés nem terheli a hozzátartozói nyugdíjakat.
További információk az ír társadalombiztosítási szerv honlapján találhatóak:
Department of Social and Family Affairs – www.welfare.ie
Lengyelország
Alkalmazandó jogszabály(ok): Társadalombiztosításról szóló törvény (Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych) – 1998. október 13.
Társadalombiztosítási nyugdíjalapról szóló törvény (Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych) – 1998. december 17.
Kötelező nyugdíjbiztosítási rendszer működik ebben a tagállamban, amelyet járulékokból finanszíroznak, és hozzátartozói nyugdíjakat szolgáltatnak az elhunyt személy (vélelmezett) nyugdíja és a jogosult személyek számának függvényében.
Lengyelországban vegyes nyugdíjrendszer működik: a felosztó kirovó első pillér mellett egy második, magán-nyugdíjpénztári rendszert is létrehoztak. A második pillér nem vonatkozik az 1949 előtt születettekre, csak az 1969 után szültetettekre kötelező. Az 1949 és 1968 között születettek döntésük szerint részt vehetnek a vegyes rendszerben. Aki nem vesz részt a második pillérben, az úgynevezett régi nyugdíjrendszerbe tartozik.
Külön rendszerük van a rendőrökre, katonákra, ügyészekre és a bírókra nézve. Mi itt most az első pillérhez tartozó általános rendszert tekintjük át.
A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek az alábbiak lehetnek:
– túlélő házastárs,
– elvált házastárs,
– gyermekek (ideértve a törvényes és törvénytelen, a nevelt, a mostoha, az örökbefogadott gyermeket, unokát és más gyermeket, akit a biztosított személy eltartott),
– mások: szülők és örökbefogadó szülők lehetnek jogosultak.
Feltételek az elhunyt személyre nézve: Öregségi vagy rokkantsági nyugdíjban részesült vagy jogosult lett volna rá.
Ha a jogszerző üzemi baleset vagy foglalkozási megbetegedés miatt hunyt el, a nyugdíjat szolgálati időre tekintet nélkül állapítják meg.
Feltételek a házastársra nézve: az igénylő a házastársa halálakor
– legalább 50 éves volt, vagy
– teljesen munkaképtelen, vagy
– legalább 1 gyermeket (ideértve az unokát vagy testvért is) nevel, aki árvaellátásra jogosult elhunyt után, és aki 16 év alatti (18 év alatti, ha tanul), vagy korra tekintet nélkül, ha a gyermek teljesen munkaképtelen.
Feltételek az elvált házastársra nézve: Elvált házastárs akkor jogosult, ha bírósági előírás alapján a halál időpontjában tartásdíjra volt jogosult és nem volt az elhunyttal közös tulajdona.
Feltételek a gyermekekre nézve:
Feltételek az elhunyt saját/örökbefogadott gyermekeire:
– legfeljebb 16 éves (25 éves nappali tagozatos tanuló esetén), vagy
– ha ezen időpontok előtt teljesen munkaképtelenné válik.
Más eltartott gyermekekre:
– az elhunyttal a halála előtt legalább 1 évig együtt élt, és
– saját szülei halála után nem jogosult ellátásra vagy saját szülei nem képesek őt eltartani.
Feltételek más személyekre nézve: Olyan szülők lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra, akiket a biztosított személy eltartott, és teljesítik az özvegyekre vonatkozó feltételeket.
Ebben a tagállamban az élettársak (sem regisztrált élettárs esetén, sem együttélés esetén) nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.
Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs:
Hozzátartozói ellátás (Renta rodzinna) összege függ a jogosultak számától, és annak az öregségi/rokkantsági nyugdíjnak a bizonyos százaléka, amelyben a jogszerző részesült (volna):
- 1 személy esetén: 85%
- 2 személy esetén: 90%
- 3 vagy több személy esetén: 95%
Ezt az összeget ezután a jogosultak között egyenlő arányban megosztják.
Új házasság kérdése: nem szűnik meg az ellátás.
Ellátások szabályai – gyermekek:
Egyik szülőjét elveszítő árva: Az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása).
Mindkét szülőjét elveszítő árva:
– az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása), valamint
– havi PLN 382,50 kiegészítés a nyugdíjakkal azonos mértékben emelve.
Ellátások szabályai – más személyek: Az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása).
Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: 95%-a annak a nyugdíjnak, amelyben az elhunyt részesült vagy amelyben részesült volna, ha nyugdíjasként hunyt volna el.
A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege PLN 831,15/hó. Az üzemi baleset vagy foglalkozási megbetegedés miatt megállapított hozzátartozói nyugdíjak minimuma a normál összeg 120%-a.
A hozzátartozói nyugdíjak maximuma nincs ebben a tagállamban.
Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Hozzátartozói nyugdíj (Renta rodzinna) adózik, és egészségbiztosítási járulék-köteles.
További tájékoztatás a lengyel társadalombiztosítás honlapján található:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych – ZUS, www.zus.pl