Az ír és lengyel hozzátartozói nyugdíjrendszer

Ez a cikk több mint egy éve került publikálásra. A cikkben szereplő információk a megjelenéskor pontosak voltak, de mára elavultak lehetnek.

A szociális biztonsági rendszerek koordinációjáról és a hozzátartozói nyugdíjakról szóló általános bevezető cikkhez kapcsolódva most a kiválasztott országok állami hozzátartozói nyugdíjbiztosításának bemutatásával foglalkozunk abc sorrendben haladva, így Ausztria, Belgium, Csehország, az Egyesült Királyság, Finnország, Franciaország, Hollandia valamint Horvátország után most Írországgal és Lengyelországgal.
 

A leírások a lehető legnagyobb körültekintéssel készülnek, azonban mivel a társadalombiztosítás egy igen gyorsan változó és összetett terület, konkrét jogosultsági kérdés esetén mindig az adott nemzeti nyugdíjbiztosítási szervhez érdemes és szükséges fordulni – ezek nevét és elérhetőségét a leírásokban mindig közzétesszük.

Írország

Alkalmazandó jogszabály(ok): Szociális jólét megszilárdításáról szóló törvény 2005.

Az ír nyugdíjrendszer kötelező társadalombiztosítási rendszer, amelyet járulékokból finanszíroznak, minden aktív személyre (alkalmazottakra és önálló vállalkozókra egyaránt) kiterjed, és átalány összegű ellátásokat nyújt.

A hozzátartozói ellátások biztosítás alapúak (Widow’s or Widower’s or Surviving Civil Partner’s (Contributory) Pension), azonban ha ezek feltételeit az igénylő nem teljesíti, esetlegesen jogosult lehet a nem biztosítási követelmény alapján megítélt ilyen irányú ellátásokra (Widow’s or Widower’s or Surviving Civil Partner’s (Non-Contributory) Pension). Ez utóbbiak jövedelemfüggőek, és Írországban életvitelszerű tartózkodást kívánnak (azaz „bizonyíthatóan szoros kapcsolatot Írországgal”). Itt most az előbbi, a biztosítási alapú ellátások szabályait vesszük sorra.

A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek lehetnek a házastárs, elvált házastárs, élettárs és a gyermek.

 

Feltételek az elhunyt személyre nézve a legalább 260 heti biztosítást keletkeztető munkaviszony, amelyre járulékot fizettek. Ha a személy halála 2013. december 27-e előtt történt, 156 heti biztosítás a követelmény.

Éves átlagban:

• 39 heti járulékfizetés vagy egyenértékű idő szükséges a 66. életév betöltése/(a partner) elhunyta előtti 3 vagy 5 adóévben, vagy
• 48 heti járulékfizetés vagy egyenértékű idő szükséges a biztosításba lépést követően (ha ez a feltétel teljesül, akkor csökkentett összegű nyugdíjat állapítanak meg, ha az éves átlag száma 24 és 48 hét közé esik).

 

Ezeket a feltételeket akár az elhunyt, akár a túlélő házastárs/elvált házastárs/élettárs teljesítheti, az első feltételnél ezért szerepel a partner kifejezés is. Azonban fontos, hogy csak egy személy teljesítheti a követelményeket, a biztosítási múltak nem kombinálhatóak.

 

Ezek alapján a releváns dátum az első az alábbiakból:

– az a dátum, amelyen az (elvált) házastárs/élettárs elhunyt, vagy

– az elhunyt személy 66. születésnapja, ha az ő társadalombiztosítási múltja alapján történik a megállapítás, vagy

– az igénylő 66. születésnapja, ha az ő társadalombiztosítási múltja alapján történik a megállapítás.

 

Feltételek a házastársra/elvált házastársra/élettársra nézve: olyan személy legyen, aki nem él együtt más személlyel férj vagy feleségként/élettársként.

 

Feltételek a gyermekekre nézve: 18 éves kor alatti gyermek lehet jogosult, vagy nappali tagozatos tanulmányok esetén a gyermek 22 éves koráig.

 

Ebben a tagállamban más személyek nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.

 

Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs/élettárs:

66 éves kor alatt: heti 193,50 euró

66 éves vagy afeletti személy esetén: heti 230,30 euró.

A 66 év feletti egyedül élő személyek részére „Egyedül élő ellátást” folyósítanak heti 7,70 euró összegben.

Új házasság kötése/élettársi viszony létesítése esetén a hozzátartozói nyugdíjat megszüntetik.

Ellátások szabályai – gyermekek:

Egyik szülőjét elveszítő árva: Heti 29,80 euró növelés jár minden, 18 éves kor alatti (vagy 22 év alatti, ha nappali tagozatos) gyermek után. A családi ellátásokkal ez az összeg szabadon kombinálható.

Mindkét szülőjét elveszítő árva: Ha a gyermek 18 év alatti (vagy 22 év alatti, ha nappali tagozaton tanul), Gyámsági kifizetést (Guardian’s Payment) folyósítanak heti 161 euró összegben. Ehhez a szülőnek vagy nevelőszülőnek 26 heti járulékfizetési időszakkal kellett rendelkeznie.

 

Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: nincs ilyen ebben a tagállamban.

 

A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege:

66 éves kor alatt:	heti 188,00 euró
66 éves vagy afeletti személy esetén:	heti 220,40 euró

 

A hozzátartozói nyugdíjakra nézve maximum összeg:

66 éves kor alatt:	heti 193.50 euró
66 és 80 éves kor között:	heti 230,30 euró
80 éves vagy afeletti személy esetén:	heti 240,30 euró

 

Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Adózik, azonban járulékfizetés nem terheli a hozzátartozói nyugdíjakat.

 

További információk az ír társadalombiztosítási szerv honlapján találhatóak:

Department of Social and Family Affairs – www.welfare.ie

 

Lengyelország

Alkalmazandó jogszabály(ok): Társadalombiztosításról szóló törvény (Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych) – 1998. október 13.

Társadalombiztosítási nyugdíjalapról szóló törvény (Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych) – 1998. december 17.

Kötelező nyugdíjbiztosítási rendszer működik ebben a tagállamban, amelyet járulékokból finanszíroznak, és hozzátartozói nyugdíjakat szolgáltatnak az elhunyt személy (vélelmezett) nyugdíja és a jogosult személyek számának függvényében.

Lengyelországban vegyes nyugdíjrendszer működik: a felosztó kirovó első pillér mellett egy második, magán-nyugdíjpénztári rendszert is létrehoztak. A második pillér nem vonatkozik az 1949 előtt születettekre, csak az 1969 után szültetettekre kötelező. Az 1949 és 1968 között születettek döntésük szerint részt vehetnek a vegyes rendszerben. Aki nem vesz részt a második pillérben, az úgynevezett régi nyugdíjrendszerbe tartozik.

Külön rendszerük van a rendőrökre, katonákra, ügyészekre és a bírókra nézve. Mi itt most az első pillérhez tartozó általános rendszert tekintjük át.

A hozzátartozói ellátásokra jogosult személyek az alábbiak lehetnek:

– túlélő házastárs,

– elvált házastárs,

– gyermekek (ideértve a törvényes és törvénytelen, a nevelt, a mostoha, az örökbefogadott gyermeket, unokát és más gyermeket, akit a biztosított személy eltartott),

– mások: szülők és örökbefogadó szülők lehetnek jogosultak.

 

Feltételek az elhunyt személyre nézve: Öregségi vagy rokkantsági nyugdíjban részesült vagy jogosult lett volna rá.

Ha a jogszerző üzemi baleset vagy foglalkozási megbetegedés miatt hunyt el, a nyugdíjat szolgálati időre tekintet nélkül állapítják meg.

Feltételek a házastársra nézve: az igénylő a házastársa halálakor

– legalább 50 éves volt, vagy

– teljesen munkaképtelen, vagy

– legalább 1 gyermeket (ideértve az unokát vagy testvért is) nevel, aki árvaellátásra jogosult elhunyt után, és aki 16 év alatti (18 év alatti, ha tanul), vagy korra tekintet nélkül, ha a gyermek teljesen munkaképtelen.

 

Feltételek az elvált házastársra nézve: Elvált házastárs akkor jogosult, ha bírósági előírás alapján a halál időpontjában tartásdíjra volt jogosult és nem volt az elhunyttal közös tulajdona.

 

Feltételek a gyermekekre nézve:

Feltételek az elhunyt saját/örökbefogadott gyermekeire:
– legfeljebb 16 éves (25 éves nappali tagozatos tanuló esetén), vagy
– ha ezen időpontok előtt teljesen munkaképtelenné válik.

Más eltartott gyermekekre:
– az elhunyttal a halála előtt legalább 1 évig együtt élt, és
– saját szülei halála után nem jogosult ellátásra vagy saját szülei nem képesek őt eltartani.

Feltételek más személyekre nézve: Olyan szülők lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra, akiket a biztosított személy eltartott, és teljesítik az özvegyekre vonatkozó feltételeket.

 

Ebben a tagállamban az élettársak (sem regisztrált élettárs esetén, sem együttélés esetén) nem lehetnek jogosultak hozzátartozói nyugdíjra.

 

Ellátások szabályai – házastárs/elvált házastárs:

Hozzátartozói ellátás (Renta rodzinna) összege függ a jogosultak számától, és annak az öregségi/rokkantsági nyugdíjnak a bizonyos százaléka, amelyben a jogszerző részesült (volna):

• 1 személy esetén: 85%
• 2 személy esetén: 90%
• 3 vagy több személy esetén: 95%

Ezt az összeget ezután a jogosultak között egyenlő arányban megosztják.

 

Új házasság kérdése: nem szűnik meg az ellátás.

 

Ellátások szabályai – gyermekek:

Egyik szülőjét elveszítő árva: Az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása).

Mindkét szülőjét elveszítő árva:

– az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása), valamint

– havi PLN 382,50 kiegészítés a nyugdíjakkal azonos mértékben emelve.

 

Ellátások szabályai – más személyek: Az ellátást egyenlő arányban osztják meg a jogosultak között (ld. Házastársak ellátása).

Van-e maximum összeg az összes ellátottra nézve: 95%-a annak a nyugdíjnak, amelyben az elhunyt részesült vagy amelyben részesült volna, ha nyugdíjasként hunyt volna el.

A hozzátartozói nyugdíjak minimum összege PLN 831,15/hó. Az üzemi baleset vagy foglalkozási megbetegedés miatt megállapított hozzátartozói nyugdíjak minimuma a normál összeg 120%-a.

 

A hozzátartozói nyugdíjak maximuma nincs ebben a tagállamban.

 

Van-e járulékfizetési és/vagy adózási kötelezettség a nyugdíj összegéből? Hozzátartozói nyugdíj (Renta rodzinna) adózik, és egészségbiztosítási járulék-köteles.

 

További tájékoztatás a lengyel társadalombiztosítás honlapján található:

Zakład Ubezpieczeń Społecznych – ZUS, www.zus.pl
 

---