Magáncsőd: a forgalmi érték

Ez a cikk több mint egy éve került publikálásra. A cikkben szereplő információk a megjelenéskor pontosak voltak, de mára elavultak lehetnek.

Hogyan határozzák meg a forgalmi értéket meghatározása az adósságrendezési eljárásban?

A hitelüket törleszteni nem tudó adósok számára ma már kézzel fogható segítséget nyújt a köznapi nyelven csak magáncsődnek nevezett adósságrendezési eljárás lehetősége. Az eljárás keretein belül az adós egy csődbiztost kap segítségképpen, aki egyfajta vagyongazdaként jár el. Felméri az adós vagyonát és jövedelmi helyzetét, ezt követően pedig összeállít egy tervet a hitel törlesztésének jövőbeli alakulására, valamint a szükséges vagyon értékesítésére vonatkozóan. A vagyongazda a további törlesztés folyamatában is tevékenyen részt vesz annak érdekében, hogy az adósok fizetőképességét fenntartsa.

A vagyon értékesítésére mindenképp szükség van abban az esetben, ha például az ingatlan nem méltányolható lakásigénynek számít, vagy a hitel biztonságos törlesztése csak bizonyos vagyontárgyak értékesítésével biztosítható. (cikksorozatunk előző írásaiban olvashatnak erről bővebben)

Amennyiben azonban szükség van a vagyon értékesítésére is, akkor az adósok számára nem elhanyagolható szempont, hogy ebben az esetben milyen értékkel számolhatnak.

A forgalmi érték

Első körben érdemes azt tisztázni, hogy mit jelent a forgalmi érték, mi tartozik ebbe a kategóriába. A természetes személyek adósságrendezéséről szóló 2015. évi CV. törvény végrehajtási rendelete vagyon típusonként fogalmazza meg, hogy mit tekinthetünk forgalmi értéknek:

1. Ingatlan esetén:

A forgalmi érték az értékbecslésben lévő, vagy a települési önkormányzat jegyzője által kiadott adó- és értékbizonyítványban meghatározott érték. Erre vonatkozóan olyan értéket kell meghatározni, amely összegért az ingatlan értékesíthető lenne, ami egyfajta összehasonlítást feltételez a hasonló jellemzőkkel bíró ingatlanok értékével.

Fontos tudni, hogy amennyiben az ingatlan jelzálogjoggal terhelt, abban az esetben a forgalmi érték kizárólag a pénzügyi intézmény által nyilvántartott érték lehet, ennek hiányában pedig az ingatlanról készült legutóbbi értékbecslésben szereplő összeg. Amennyiben az adós a hitelt építés, vagy bővítés céljából vette fel és a használatbavételi engedéllyel még nem rendelkezik, akkor a forgalmi érték a hitelező által végeztetett legutolsó ellenőrzés során megállapított érték lesz.

A hitelkihelyezéskor megállapított forgalmi érték az úgynevezett hitelbiztosítéki értékkel egyezik meg, amely általában az ingatlan piaci árának 20-30 %- al csökkentett értéke.

Pénzügyi lízing tárgyát képező ingatlan esetén a lízingtárgy forgalmi értéke a lízingszerződésben meghatározott teljes lízingdíj tőkerészének értéke, amely csökken a különböző értékcsökkenésekkel, valamint növekszik a felújítás és az értéknövelő beruházások által.

2. ingó dolog esetén:

A ingó dolgokra (kivéve a gépjármű) vonatkozóan a forgalmi érték az azonos rendeltetésű és hasonló műszaki, fizikai jellemzőkkel rendelkező ingó dolog ára alapján határozható meg, figyelembe véve az avulás miatti árcsökkenést és az értéknöveléssel nyert árnövelést.

3. Gépjármű esetén:

Ebben az esetben a forgalmi érték a nemzetközi kereskedelmi járműadatbázissal rendelkező, úgynevezett gépjármű értékelő rendszer által kiszámított eladási érték, természetesen itt is figyelembe véve az állagromlást.

4. Értékpapír esetén:

A szabályozott piacon forgalomba hozott tagsági jogviszonyt megtestesítő értékpapír esetén az érvényes tőzsdei átlagár alapján számított érték a forgalmi érték.

Egyéb értékpapír és pénzpiaci eszköz esetén a forgalmi érték attól függ, hogy szabályozott piacon történik- e a kereskedés, vagy sem. Ha az előbbi, akkor az aktuális piaci árat kell figyelembe venni, ha viszont az utóbbi, akkor a befektetési szolgáltató nyilvántartása szerint kialakult aktuális piaci árat.

Egyéb részesedés esetén, amennyiben egy üzleti éven belül történt a részesedés szerzése, akkor a bekerülési érték egyenlő a forgalmi értékkel.

5. Vagyoni értékű jog esetén:

Amennyiben az erre vonatkozó szerződés határozott időre szól, az erre az időszakra szóló érték az egyévi érték és a kikötött évek szorzata számít forgalmi értéknek. Azonban ha határozatlan időre szóló vagyoni értékű jogról van szó, akkor ebben az esetben a jog értéke az egyévi érték ötszöröse lesz.

6. Pénzbeli követelés esetén:

A pénzbeli követelés először is számlával, vagy okirattal kell bizonyítani. Amennyiben ez megtörténik, akkor az abban szereplő összeg és kamatai elfogadható forgalmi értéknek abban az esetben, ha az a követelés nem vitatott, vagy jogerősen megítélt.

A hitelintézet igazolja a forgalmi értéket

A jelzálogjoggal terhelt ingatlan esetén az adós kérésére a pénzügyi intézmény az adósságrendezési eljárás céljára díjmentesen igazolást állít ki a hitelkihelyezéskor megállapított forgalmi értékről. Ha hitelkihelyezéskor megállapított forgalmi érték nem állapítható meg, akkor erről a tényről és ennek okáról nyilatkozni kell, továbbá az adósságrendezési eljárás kezdeményezésekor nyilvántartott hitelbiztosítéki értékről kell az igazolást kiállítani. Az igazolás kiállítására 8 nap áll rendelkezésre. Amennyiben az adós nem fogadja el az igazolásban szereplő értéket, abban az esetben kérheti, hogy a hitelintézet egy független, államilag elismert szakképesítéssel rendelkező személlyel új értékbecslést végeztessen. Az utóbbiak szerint kell eljárni a jelzálogjoggal nem terhelt ingatlan esetén is, továbbá az olyan ingóság esetében is, amelynek a forgalmi értéke meghaladja az 500 000 Ft-ot, vagyis független, államilag elismert szakképesítéssel rendelkező személynek kell elkészítenie az értékbecslést, és a forgalmi érték meghatározását.

---