…további ügyfél-átvilágítási intézkedések (például a tényleges tulajdonos azonosítása stb.) elvégzésére. Az egyszerűsített ügyfél-átvilágításhoz kapcsolódóan a belső szabályzat kötelező tartalmi elemeit meghatározó miniszteri rendelet rendelkezik arról, hogy az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás esetköreit…
…mellett) jut hozzá a vételárhoz. 2. Átvilágítás Az alapeset és javasolt, hogy a vevő mindig végezzen átvilágítást, hogy a rejtett és nyilvánvaló kockázatokat felmérhesse. Az átvilágítás jellemzően szélesebb körű és…
…a számlabefogadó objektív felelősségét a láncban korábban elkövetett adókijátszásért: a NAV a számlabefogadóktól gyakorlatilag az eladó teljes átvilágítását követelte meg. Ez értelemszerűen olyan ellenőrzési kötelezettséget telepített az adózókra, amelyre nekik…
…tranzakcióhoz. Egyes stratégiai fontosságú, versenyjogi szempontból releváns adatokat (pl. bevezetni kívánt árak, felmerült költségek, kapacitások, stb.) egyáltalán nem vagy csak megfelelő elővigyázatossági intézkedések mellett cserélhetnek egymással a felek egy átvilágítás…
…legoptimálisabban és költséghatékonyan működjön. Ennek biztosításához nyújthat segítséget a munkaügyi és bérszámfejtési terület átvilágítása. Ugyanakkor az átvilágítás hatékony segítséget nyújthat a terület megismeréséhez a vállalkozáshoz érkező új vezető számára is….
…legoptimálisabban és költséghatékonyan működjön. Ennek biztosításához nyújthat segítséget a munkaügyi és bérszámfejtési terület átvilágítása. Ugyanakkor az átvilágítás hatékony segítséget nyújthat a terület megismeréséhez a vállalkozáshoz érkező új vezető számára is….
…az ilyen átvilágítások során nem csak hibákat, de ki nem használt adózási kedvezményeket is feltárnak” – mutatott rá Csizmadia Heléna. A szakember szerint az audit révén a menedzsment felderítheti a…
…az is elképzelhető, hogy a távollét idejére a munkavállalót nem illeti meg semmiféle juttatás. Munkajogi átvilágítás – a munkaidő és a munkabér http://munkajog.hu/rovatok/munkaido/munkajogi-atvilagitas-a-munkaido-es-a-munkaber A szervezet életében leginkább kézzelfogható kérdésekkel, a…
…és 15 EUR értékben szerepel. A küldemény súlya, valamint a röntgenes átvilágítás alapján megállapítható, hogy az árumegnevezés helyes és az érték is megfelelő, így vám- és áfamentes kis értékű áruként…
Korábbi írásunkban, áttekintő jelleggel foglalkoztunk a munkaügyi / HR vezető által végezhető, a vállalat megismerésére szolgáló átvilágítással. Jelen cikkünkben a szervezet életében leginkább kézzelfogható kérdésekkel, a munkaidő és az ahhoz…
…tapasztalat szakembert is fel kell venni piaci bérezéssel, hogy István eddigi (lényegében ingyenesen nyújtott) csúcsvezetői munkáját ellássa. Arról pedig még nem is beszéltünk, hogy egyedi, sokszor hetekig tartó átvilágítás nélkül…
…következtében egyes pénzügyi intézményeknek egyes pénzügyi számlák esetében átvilágítási kötelezettsége lesz 2016. december 31-ig, illetve 2017. december 31-ig. A pénzintézetek mind magánszemélyek, mind jogalanyok esetében átvilágítják a számlákat, majd megosztják…
…feltüntetni. Az adatokat az ún. kötelezett szolgáltatóknak (pl. bankok, könyvvizsgálók, könyvelők, adótanácsadók, ügyvédek, közjegyzők, ingatlanügynökök, bizalmi vagyonkezelők, szerencsejáték-szervezők) kell az ügyfél-átvilágítás során bekérniük. A kötelezett szolgáltatóknak továbbá jelenteniük kell, amennyiben…
…a feltételek közül egy-két dolog nem teljesült, és ha előre ezt megtervezték volna, lehetett volna adót spórolni. A múlt vizsgálata (hívjuk adózási átvilágításnak) inkább arról szól, hogy a cég múltját…
…16 ezer számlájából 800-ra teszik az olasz tulajdonú számlákat. Az olasz jegybank adatai szerint csak 2009-2012 között (a Vatikánban indított belső pénzügyi átvilágítás első éveiben) az olasz tulajdonú vatikáni számlákról…
…azt az információcsomagot, amelyből a legfontosabb adatok kinyerhetők, majd a május végéig lezáruló, független könyvvizsgáló átvilágítás után határozzák meg az Erste 15 százalékának vételárát. Utóbbival kapcsolatban a miniszter csak annyit…
…december 31-ét követően köteles minden ügyleti megbízás teljesítését megtagadni, amennyiben: a) az ügyféllel 2013. július 1. előtt létesített üzleti kapcsolatot, b) az ügyfél a szolgáltatónál ügyfél-átvilágítás céljából személyesen vagy képviselő…
…érdekében javasolt a szervezeti átalakítások áttekintése egy előzetes átvilágítás keretében. Az átvilágítás rendszerint írásos kérdőív összeállítását jelenti az OECD Transzferár Irányelvek útmutatásai szerint, majd a személyes megbeszélés keretein belül kitöltött…
…közlemény szerint a tagoknak célszerű előzetesen tájékozódniuk, hogy szükséges-e pénztárukat e célból felkeresni. A tagok egy részénél ugyanis a pénztárak már korábban elvégezhették az ügyfél-átvilágítást, illetve esetleg más szolgáltatóktól megkaphatták…
…követően köteles az ügyleti megbízás teljesítését megtagadni, amennyiben: a) az ügyféllel 2013. július 1. előtt létesített üzleti kapcsolatot, b) az ügyfél a szolgáltatónál ügyfél-átvilágítás céljából személyesen vagy képviselő útján 2014….
