…ország 25 legnagyobb repülőterén évente átlagosan 5 százalékkal emelkedett az utazók aránya, de az új technológiák és innovatív átvilágítási programok bevezetésének révén átlag 17,8 százalékkal csökkent a várakozási idő. Az…
…három napon belül tájékoztatniuk kellett azon ügyfeleiket, akiknek az esetében addig az átvilágítás még egyáltalán nem, vagy nem teljes körűen történt meg. Mind a Magyar Nemzeti Bank, mind a Magyar…
A kapcsoltsági átvilágítás jelentőségéről és buktatóiról szóló esettanulmány sorozatunk második részében a Tao. tv. szerinti kapcsolt vállalkozási viszonyok beazonosításának tipikus kérdéseit járjuk körül. Az Olvasónak lehetősége nyílik átgondolni, hogy milyen…
Vajon milyen feladatokat és felelősségi köröket tárhat fel egy kapcsoltsági átvilágítás? Milyen idő-, költség- és egyéb erőforrás-ráfordítással jár a teendők, kockázatok és jogkövetkezmények (pl. bírságok) és azok hatásainak felmérése? Kövessék…
…T-Systems Magyarország átvilágítása és a felek közötti további tárgyalások függvényében – a végleges adásvételi szerződés aláírásával válik kötelező erejűvé. A megállapodás alapján a felek a tranzakció zárását követően hosszú távú…
…végrehajtás és a még szükséges ügyfélátvilágítás megfelelő elvégzése érdekében egy új értesítési kötelezettséget is bevezet: a szolgáltatóknak a hatálybalépést követő 3 napon belül tájékoztatniuk kell azon ügyfeleiket, akiknek az esetében…
…menti ki, hogy úgy járt el, ahogy az az adott helyzetben általában elvárható. A pénzügyi számlákkal kapcsolatos adatszolgáltatás, átvilágítás és automatikus információcsere egyes szabályairól A kiemelt betűvel jelzett részek új…
A pénzügyi szolgáltatóknak 2019. június 26-ig kell végezniük a törvény által előírt teljes körű ügyfél-átvilágítással. Ennek hiányában a szolgáltatók kötelesek lesznek az ügyfél által kezdeményezett ügyleteket megtagadni – emlékeztettek. A…
…mindent megtudhat többek között az ügyfél-átvilágítás kötelezettségéről, a kockázatértékelés folyamatáról, a szolgáltatói kötelezettségszegés jogkövetkezményeiről, a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló törvényről, és a pénzmosás büntetőjogi vetületeiről is. Az…
…2018. március 7-i „Környezetvédelmi termékdíj 2018 – Változások, átvilágítás, megtakarítás, nyilvántartás” rendezvénye. A cikk szerzője Kelemen István vezető termékdíj-tanácsadó, Green Tax Consulting Kft., a Magyar Könyvvizsgálói Kamara Oktatási Központ oktatója…
…csak akkor, ha az ügyfél nyilatkozik arról, hogy áru- és szolgáltatás ellenértékét fizeti meg. Ha az egyszerűsített átvilágítás nem alkalmazható, akkor a szigorúbb, normál átvilágítási szabályok érvényesülnek. (MTI) [htmlbox art_tukor]…
…a belső eljárásrendet a kockázatok csökkentése és kezelése érdekében; – meghatározni az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás és a fokozott ügyfél-átvilágítás eseteit és az elvégzendő intézkedéseket; – a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása…
…tartalmazó útmutatókat egy további rendelet és mintaszabályzatok formájában. Növekvő adminisztráció az ügyfél-átvilágítási kötelezettség terén A törvények hatálya alá tartozó szervezeteknek meg kell változtatniuk ügyfél-átvilágítási gyakorlatukat. Ezzel kapcsolatban érdemes megjegyezni, hogy…
…árukereskedőket az ügyfél-átvilágítási kötelezettség már 2.500.000,- Ft-ot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás készpénzben történő teljesítésekor is terheli. Az ügyfél-átvilágítási intézkedések köre nem változott, a szolgáltatók az ügyfél-átvilágítási kötelezettségük teljesítése…
…Egy alapos cégátvilágítás szerintem nem merül ki abban, hogy – mondjuk -, lehet-e, és ha igen, mi módon, faragni a költségekből, és nem is az esetleges kontírozási hibák utáni vadászatról…
…cikkben. Azt is ki kell emelni, hogy amennyiben átfogó átvilágításról van szó, a problémás területek nagysága csak nőhet. Az átvilágítás előnyei Az átvilágítás azonban nemcsak tényeket, lehetséges kockázatot vethet fel,…
…ügyfelekkel. E körbe sorolhatók például a havi 50 millió forintnál nagyobb készpénzforgalmat jelző vagy egyszeri tranzakcióként ennyit készpénzben befizetni akaró ügyfelek. Megerősített pénzmosási ügyfél-átvilágításra számíthatnak többek között az új törvény…
…bejelentése várhatóan szükségessé válik-e a tervezett ügylet kapcsán. A cég átvilágításának előkészítése A határidők tervezése során, a nagyobb terjedelmű átvilágításoknál az eladónak számolnia kell azzal, hogy önmagában az adatok összegyűjtése…
…haladéktalanul bejelentést tesz – a kijelölt személyen keresztül – a Nemzeti Adó- és Vámhivatal jogszabályban meghatározott szervezeti egységeként működő a pénzügyi információs egységnek. A bejelentésnek tartalmaznia kell az ügyfél-átvilágítás során…
Más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás elfogadása A Törvény alapján valamennyi szolgáltató jogosult elfogadni a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményeit, ha az ügyfél-átvilágítást: Magyarország területén vagy az Európai Unió más…
